民间借贷必须要有转账记录吗

不必须。
因为有可能是现金或者微信、支付宝交付。但民间借贷作为实践合同,一定需要有提供借款的证据。例如对方在收到借款时出具收据。其他有力证据也可以的。
原则上，任何金额的借贷都需要提供证据证明实际提供借款。否则，如果借款人不承认，法律上将视为贷款人没有实际提供借款。
法律依据：
《中华人民共和国民法典》第六百六十七条
借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。